国企公司明确审批报销、支付负面清单

国企公司明确审批报销、支付负面清单
为进一步规范集团公司生产经营中的经济行为，增强各级管理人员的依法合规和风险意识，根据_八项规定精神、股份公司“十二项具体措施”和集团公司“十四项具体要求”，结合王晓林案件通报中存在的问题，本着明确红线和防范风险的原则，集团公司对其中若干审批负面清单通知如下：
一、关于公务接待的负面清单
（一）严禁未履

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清单
（七）严禁报销具有旅游性质的各类培训费用。
（八）严禁报销以公款旅游、变相旅游或假借_项目管理名义出国旅游的相关费用。
（九）严禁超标准报销差旅费用，包括超标准报销住宿费、超标准报销飞机、高铁、轮船等交通费用，违规报销出租车发票等。
（十）严禁超范围、超标准报销会议费。根据公司会议管理相关办法规定，在会议费开支范围和预算额度内报销会议费用。
（十一）严禁报销违法违规票据。禁止以“白条”、不合规收据和虚假发票作为报销凭证，严格执行发票审核规定，确保税收发票、财政票据、完税凭证、银行票据等各类报销单据的真实有效。
（十二）严禁以各种名义报销应由个人承担的费用，严禁违规或超标准发放津贴、补贴、奖金、发放实物。
三、关于资金支付的负面清单
（十三）严禁违反公司“三重一大”和内控制度规定的审批权限进行超权限资金支付审批，严禁违反党政会签制度相关规定进行资金支付的审批。
（十四）严禁资金支付时单据不完整。资金支付应依据经济合同、有效票据和结算资料，在履行规定的决策或审批流程后支付，批量采购应同时附上采购清单。
（十五）严禁备用金借支时，前账未清、再借新账，导致备用金长期大额挂支。备用金借支人员必须是公司或项目在编人员，备用金挂账金额和借支期限严格执行内控要求，员工调离本单位必须结清备用金，否则不得办理调离手续。
各单位要把“负面清单”作为红线要求，加强对各 ……

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