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财务副总经理在中铁建电建能建三局2019年工作会议上的讲话

发布时间:2020/11/27 21:11:28 字数:8742
财务副总经理在中铁建电建能建三局2019年工作会议上的讲话
加强财务管理改善资产结构为企业稳定健康发展保驾护航
同志们:
在局二届四次全委(扩大)会、三届一次职代会刚刚闭幕之际,我们接着在这里召开2019年度工作会议。下面我就财务管理工作谈几点具体意见。
一、2018年财务管理工作回顾
一年来,局及所属各单位财务管理工作积极顺应生产经营形势的重大转变,调整工作重心,克服困难、抢抓机遇、迎难而上,不仅较好地完成了股份公司年初下达的各项经济指标,而且在有效防范企业风险、维持企业稳定、提高经济效益等方面发挥了积极作用。
(一)强化资金管理,为生产经营和企业稳定提供有力保障
1。加大清欠工作力度,加速货币资金回笼。随着全局生产经营规模的不断扩大,已完工未结算款、应收账款居高不下,尤其是在国家基建形势发生重大转变的情况下,我们的生产经营面临巨大压力。为确保生产经营成果及时变现,加速货币流转,缓解企业资金压力,局及时调整工作思路,将清欠与清算有机结合,重新调整了2018年度清欠任务,明确责任,制定了奖罚措施,调动了各单位清欠工作的积极性。2018年,全局共清回工程款239亿元,完成下达任务242亿元的98.8%。一些收尾工程项目清欠工作也取得了一定成效,沪宁、温福、甬台温、胶济客专、合武、大丽等项目2018年共收回资金4.6亿元;部分重难点清欠项目取得突破,济铁公司内蒙兴托重载高速公路A27标工程及济南北园大街V标工程采用法律诉讼手段,年内收回资金1.3亿元,化解了历史遗留的项目风险;四公司、五公司、广州分公司一批清收难度大的重点、难点债权,也得到了有效清理。
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赁协议,每年可为企业增加235万元的收益。闲置资产的合理处置,将有助于提高我局的整体资产质量,出售、报废所得资金对企业生产经营也起到了一定的补充作用。
(二)积极应对债务纠纷,维护企业稳定
去年由于建设资金投入不足,严重影响企业的现金流入,直接导致对下游分包商、材料供应商难以正常兑付,企业债务纠纷呈明显上升趋势。为保证企业正常的生产秩序,维护企业稳定,我局上下积极采取措施,在资金不足的情况下,努力缓解与债务人之间的矛盾。针对农民工工资、材料款、工程款等款项的债务性质及影响不同,采取不同的应对措施,区别对待。局在安排直属工程项目资金分劈时,优先保证各单位维稳资金需求。对于个别单位资金严重困难的,局还垫付资金用于支付农民工工资;对于拖欠的材料款、工程款,为了最大程度上避免矛盾激化,各单位积极做好沟通协调工作,取得对方的理解;对于被诉至法院的债务纠纷,也尽量采取了庭外调解、庭下和解的方式,约定分期支付比例,避免了矛盾的进一步扩大。在各方的共同努力下,局维稳工作取得了较好的效果,年内未发生农民工集体上访恶性事件。
(三)加快财务管理转型,创造更多财务价值
会计核算是财务管理的基础,去年我们在做好基础工作的同时,明确提出了财务创造价值的理念,并在以下几个方面取得了显著的经济效益。
1.深化资金管理,提高资金运作效益。去年,局进一步加强资金的集中管理,合理调剂并利用内部存款平均4.8亿元,节约资金成本3,029万元;通过做好与银行的沟通协调,积极争取最适用的授信结构,努力降低资金成本:通过办理零保证的银行承兑汇票5.1亿元,节约资金成本2,639万元;通过以上运作,共实现资金综合效益约5,668万元。
另外,我们还争取到了银行融资在基准利率基础上上浮不高于5%的最大优惠,所有合作银行的全部账户均实行协定存款利率,也实现了一定的经济效益。
2.做好税收筹划,合理降低企业税负。科学进行税务筹划,最大限度降低企业税收负担,是企业财务管理工作的一项重要内容。全局上下注重加强与税务机关的沟通协调,对税收政策认真研究,科学办理税务申报和清缴,努力降低企业税费负担。局母公司及所属济铁公司、二公司、三建公司、西北公司、建筑公司、五公司七家单位共归集研究开发费用4.6亿元,经税务师事务所审核确认研发费2.5亿元,为企业抵免企业所得税2,920万元,其中四公司、青岛分公司、八公司、上海分公司为母公司研发费用抵税做出了突出贡献;三类人员费用税前扣除3,368万元,抵免所得税842万元;同时,济铁公司、二公司、八公司还充分利用安置残疾人员加计扣除政策抵免税额27万元、二公司利用企业购置节能节水专用设备抵免税额14万元;徐州地区指挥部积极与当地税务部门沟通,通过减免按照工程造价计算的个人所得税和工程电力设备抵减营业税政策为企业节约758万元;徐州和平路桥公司统筹规划,通过合理利用内部验工计价及内部资金占用费结算等方式,降低企业资金支出1,455万元。委内瑞拉北部铁路项目部和海外公司积极配合局财务部做好出口设备退税工作,年内成功收回出口设备退税款1,340万元。
3.推行商业保险集中管理,实现规模效益。为降低商业保险费用支出,有序、有效地开展保险理赔工作,去年我们通过调研论证,决定推行商业保险集中管理模式。从新办理的几个工程项目的工程保险来看,保费支出比原有模式下降低约40%。机动车辆保险和其他保险也纳入了集中管理范围,费用较单个办理优惠幅度达到15-18%。同时,为切实发挥集中管理优势,提高工程项目出险后的赔付比例,局专门召集各单位保险管理人员参加保险理赔相关业务知识培训,增强理赔意识,提高实务操作能力;此外,还集中办理“保险兼业代理业务许可证”,为工程项目商业保险集中管理工作在全局范围内开展创造了有利条件。
(四)积极配合、协调外部检查,维护企业利益
从去年年初开始,我局及部分所属单位先后接受了财专办会计信息质量、“小金库”专项治理、济南市国地税务稽查等多项检查。为最大限度的维护企业利益,各单位积极做好与检查部门的沟通协调工作,妥善处理与地方政府部门的关系,使检查顺利完成。财专办会计信息质量检查时间紧、任务重,广大财务人员克服重重困难,积极配合,做好资料提供和解释工作,检查结果未对我局造成不良影响。在迎接中央“小金库”专项治理工作督导组检查过程中,局主要领导高度重视,各级财务人员积极主动配合,认真自查自纠,督导组在检查其间没有发现新的“小金库”,此次“小金库”专项治理也未给我局造成任何负面影响。
(五)加强队伍建设,提高财会人员素质
财会队伍素质的高低直接影响企业财务管理工作的成效,局及各单位十分重视财会人员素质的提高。一是认真贯彻执行对各单位财务负责人的述职考核制度。2018年共对12家单位的财务负责人进行了考核,分档次兑现,激励了大多数财务负责人干事创业的积极性,同时对少数单位也起到了鞭策作用;二是积极组织业务培训,提高专业胜任能力。为响应股份公司深入学习领会、贯彻落实《企业会计准则》、《会计核算手册》及近年来发布的各项财务管理制度的号召,举办了中铁十局第一届财务会计职业技能大赛,并推荐优秀选手参加中国中铁首届财务会计职业技能大赛,十局代表队在35支代表队中以第八名的成绩获得团体四等奖,三名选手获得“中国中铁会计岗位能手”荣誉称号,一名选手被评为“中国中铁首届财务会计职业技能大赛优秀选手”;三是落实责任追究制度,通过惩罚的手段达到教育的目的。去年对两名责任心不强、工作失职、对我局产生不良影响的项目财务负责人进行了经济处罚,一名项目财务负责人调离会计工作岗位。
2018年是我们克服困难、顽强拼搏的一年,财务管理工作在领导班子的正确决策、各部门、各单位的大力支持下,顺应形势变 ……
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