【提纲】一、应收账款风险。(一)风险_责任分工:清欠办公室为主,各子公司、财务部、法律合规部、各事业部为辅。(二)风险情况描述。四是后续清收清欠力度不够,主动性较差,错过有利清收清欠时间。(三)风险管理策略。三是下达回款考核指标和制定奖励措施,进一步加大清欠力度,提高清欠积极性。(四)风险管理解决方案。一是进一步健全组织体系。二是完善规章制度。三是坚持落实主体责任。四是深入落实指标考核。五是强化监控预警。六是严控逾期债权增长。七是继续加强巡视督导。二、现金流风险。(一)风险_责任分工:财务部为主,清欠办公室、经济管理办公室、各事业部为辅。(二)风险情况描述。(三)风险管理策略。(四)风险管理解决方案。四是严格预算控制。六是狠抓两头,加强客户信用管理和应收账款管理,合理预测资金风险。
信息系统,实现全集团公司资源共享,谨慎开展合作。
(四)风险管理解决方案。
一是进一步健全组织体系。各子公司要进一步增强清欠力量,强化本单位清欠工作。针对重点单位重点项目,在集团公司帮扶小组和专项工作组的指导帮扶下开展清欠工作。子公司针对每个清欠项目要继续成立专门的清欠团队,落实清收清欠责任;二是完善
规章制度。为适应清欠工作不断推进产生的新情况、新要求,集团公司要及时完善各项规章制度,如清收清欠管理办法、清欠奖励办法、风险代理管理规定等。所属各子公司也可以根据自身实际情况,根据集团公司的规章制度,制定自己的清欠管理办法;
三是坚持落实主体责任。各子公司是应收账款风险_的第一责任主体,各单位主管领导必须亲自抓,分管领导强力落实,将责任层层分解,压力层层传递,逐个项目落实到人;
四是深入落实指标考核。充分发挥指标考核指挥棒的作用,将应收账款风险相关指标纳入到年终绩效考核中,调动各单位对应收账款风险_工作的积极性;
五是强化监控预警。集团公司已建立较为完善的应收账款风险监控台账,每月统计应收账款余额变化、回款情况、逾期金额和项目等,对欠款金额较大的单位在全集团进行通报,有效把控风险,建立应收账款风险预警机制,提前防控风险;
六是严控逾期债权增长。实行“减一控二禁三”措施,特别是针对逾期1年以上,欠款1000万元以上的债权,严控大额长期应收款项规模增长。
七是继续加强巡视督导。为保障各项_措施落实到位,有力推进清欠工作,集团公司成立联合督导组,针对重点单位重点项目,深入一线进行清欠督导。对重难点问题进行帮扶,对清欠不力的责任人员要进行追责,全力推进重点项目的清欠进展。
二、现金流风险
(一)风险_责任分工:财务部为主,清欠办公室、经济管理办公室、各事业部为辅。(二)风险情况描述。风险类别:财务风险。
风险产生的原因:一是公司作为综合性物流贸易企业,资金需求量大,由于计提大额资产减值侵蚀企业净资产,企业资产负债率高,负债规模以及筹集资金的使用情况会给公司经营带来各类影响,特别是经营规模与筹资规模之间的平衡,筹资成本和资金使用效益之间的平衡,资金回笼速度与经营质量之间的关系;二是集团公司一方面连接着客户收款,另一方面连接着供应商付款,收款延迟或者付款提前会影响公司营运资金余缺,进而对公司资金计划和资金使用效率产生重要影响。
涉及的业务单位:公司本级及各下属子公司。
涉及的管理及业务流程:工程物流、现货贸易、集中采购、国际贸易、铁路线上料业务。
风险发生的可能性:较高(风险发生可能性评估3级)。
风险发生后可能给企业造成的损失或影响:高(风险影响程度评估4级)。
(三)风险管理策略。
风险偏好及风险可承受度:公司对现金流风险偏好谨慎,可以有限接受因现金流不畅给公司带来的各类影响。
风险管理策略:公司应加强资金集中管理,拓宽融资渠道,提升资金保障能力,统筹安排资金计划,满足经营活动对资金的需求,确保资金持续可控。2019年,公司将继续采取统一办理与分散把控相结合的管理方式进行外部融资,并以股份公司下发的2019年信贷规模预算为依据,根据各公司的年度生产经营计划及控制风险能力,为各子公司核定授信额度,强化与金融机构的沟通与合作,优先开展与国有
银行的授信合作,充分利用其资金规模充足, ……