XXX集团经营计划管理制度
1．目的
为明确XXX公司（以下简称“XXX集团”）年度经营计划管理权责划分，规范年度经营计划管理操作程序，建立年度经营计划管理审批路径，为经营计划工作开展提供制度依据，特制定本制度。
2．适用范围
本制度适用于XXX集团本部、各区域公司（含其辖内城市公司）。
3．定义
本制度所指经营计划是指根据XXX集团经营战略决策有关目标的要求，对战略目标达
成所需的各种资源，从时间和空间上作出的统筹安排。
4．职责体系
4.1XXX集团明确各区域公司整体年度经营计划，使XXX集团、各区域公司共同明确公司的经营指标和具体的工作要求
……（文鼎文库www.wentop.com此处省略407字。不往下看了，点击下载全文）……
区域公司每年10月中旬开始上报新一年的经营计划。XXX集团职能部门根据区域内所辖项目、职能平台业务情况审核经营计划，对不合理的工作安排有权进行调整。
6.2区域公司财务管理部根据本年度1-10月实际经营计划完成情况，与所辖各项目、、职能平台评估本年度后续月份的收支情况，提供本年度经营数据。
6.3区域公司所辖各项目、职能平台结合本年度经营情况编制下一年度经营计划，区域公司财务管理部汇总区域公司下一年度经营计划上报XXX集团。
6.4区域公司应按照XXX集团统一的上报时间节点要求，将下一年度经营计划及时上报至XXX集团财务管理部。
6.5XXX集团财务管理部负责汇总XXX集团整体年度经营计划，并牵头组织XXX集团本部各职能部门与区域公司召开会议，对区域公司所上报的年度经营计划进行审核、讨论，提出修改意见，报送XXX集团审批。
6.6根据XXX集团确定的整体战略目标要求和反馈意见，XXX集团财务管理部组织各职能部门、各区域共同对各区域公司年度利润、现金流及主要业务指标提出明确要求，各区域公司根据要求对年度经营计划进行调整。
6.7根据确定后的年度经营计划，XXX集团财务管理部组织各区域公司与XXX集团签订年度经营计划责任书。
7．年度经营计划完成情况分析
7.1各公司以区域为单位，每月6日前上报经营月报（遇特殊情况，上报时间以邮件通知为准），结合月度、季度及年度累计完成情况进行分析，说明重要指标的执行情况及重大事项的推动进度、难点及解决方案。
7.2XXX集团财务管理部对XXX集团整体经营计划完成情况进行汇总与分析，并跟进各区域公司的指标完成情况、重要事项的推进情况、存在问题及解决措施，对重点问题与区域公司进行深入沟通反馈，同时明确各区域公司下月经营指标和对近期重点工作的要求。
8．年度经营计划调整
8.1当新接管项目、公司组织架构等发生重大变化，对既定的年度经营指标造成重大影响时，各区域公司可对年度经营计划提出调整方案和申请，经相关部门审核后，报XXX集团审批。
8.2当遇特殊或重大事项，XXX集团需对既定的年度经营目标进行调整时，各公司应根据XXX集团的调整方案和要求进行调整，由相关部门审核后，报XXX集团审批。
8.3年度经营计划中总经理经费除仅可调减至差旅费中之外，不得与任何经营计划科目进行调剂。
9．对经 ……
预览结束，全文2002字，当前显示1368字，还剩634字
本文5.00元
相关文章