【提纲】一、加强组织、压实责任，2022年内控机制建设取得新成效。（一）领导高度重视，体系建设进一步完善。（二）部门协调联动，内控基础进一步夯实。（三）积极配合审计，内控成效进一步提升。二、查缺补漏，以控促治，切实提升内控监督质效。一是思想认识有待提高。二是内控制度有待融合。三是指标体系有待完善。四是内控人员素质有待提高。一是强化系统治理。二是强化精准监管。三是强化结果运用。四是强化追究问责。三、举一反三、建章立制，确保整改工作全面到位。一要高度重视，压实整改责任。二要严肃整改，拓展结果运用。三要建章立制，实现源头治理。
二、查缺补漏，以控促治，切实提升内控监督质效
虽然我市内控工作取得了初步成效，但还存在短板和不足有待改进。
一是思想认识有待提高。少数主责部门对加强内部的控制的认识还不到位，还是停留在内控主要是内控管理部门一家的事情的阶段；
二是内控制度有待融合。在政策制定、税收执法和行政管理过程中的风险防控意识不够强，源头防控措施考虑不足，系统性、根源性防控意识不够，现有内控的专项制度没有覆盖全部的税收执法事项；
三是指标体系有待完善。目前，我市税收执法和行政管理风险防控手段不够健全，还没有建成成熟的指标体系，防控系统性重大风险的能力有待增强；
四是内控人员素质有待提高。全系统还缺少一批既精通信息化、又熟练掌握内控技能的专业化人才，内控相关岗位人员履职水平有待进一步提升。
为进一步加强内控机制建设，提高内控监督质效，我提四点要求。
一是强化系统治理。内控机制建设是全局性工作，不是督审部门一家的事情，要树立“一盘棋”的意识，既需要省、市、县上下三级联动，也需要市局各部门之间的横向密切协作。法制科要牵头、协调、组织内控机制建设，做好内控机制建设的总体设计，完善内控操作指引，抓好内控平台及对内控工作进行监督、考核和评价；业务主责部门要制定好本领域和本部门的操作指引和内控指标建设，对业务软件主动进行内控内生化改造。
二是强化精准监管。内控工作的目的在于防范风险，而防范风险的关键在于事前预警，要做到早发现、早预警、早处置，及时识别和梳理风险点，做到精准化、规范化、常态化，实现监督关口前移，促进预警和防控措施落实落细。结合内外部审计发现的问题及其整改情况，完善主责部门业务控制、督审部门平台监督、职能部门协同共管的内控机制建设“三道防线”，按总局要求逐步构建起“全面覆盖、全程防控、全员有责”的税收执法风险信息化内控监督“三全体系”，不断提高全省
税务系统风险防控的整体效能。
三是强化结果运用。将内外部监督审计作为检验内控效果、服务工作大局的重要手段，及时梳理内外部监督审计发现的问题，加强分析研判，找准问题成因，根据内外部监督发现的问题及时更新风险点和防控措施。要充分挖掘内外监督审计深层次价值，提炼出具有普遍性、倾向性、全局性问题，形成综合性分析成果，为各级税务机关改进税收管理和绩效考核提供参考。
四是强化追究问责。要始终保持追责问责高压态势，严管理、严要求、严追责，坚决做到失责必问、问责必严。对确实存在过错的税收执法行为，按规定和要求进行问责追究，以追究倒逼责任落实；对涉嫌违法违纪的，按照相关规定移交纪检部门进行处理。通过严格的追究问责，增强监督刚性，纠正税务机关、税务人员执法不规范、管理不到位等问题。
三、举一反三、建章立制，确保整改工作全面到位
目前，省局2023年度税收重点工作督察
调研组已进驻我局，北特办的常规抽查也在按计划进行中，指出的一些问题是我们工作中确实存在的，都需要我们切实抓好整改。相关整改要求要按照省局党委印发的《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的实施意见的通知》（冀税党委发〔2021〕96号）的要求，严格落实整改工作，做到真改、实改，解决屡审屡犯的问题。这里，我强调三点。
一要高度重视，压实整改责任。落实问题整改是一项政治任务，按照“自己的孩子自己抱”的原则，各单位应切实承担整改工作的主体责任， ……
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